Comentários sobre Compliance

As estruturas de governança exigem explicita e profunda cooperação entre os diversos agentes que dela se ocupam.   Um desses agentes é o Compliance, que surge mais recentemente como uma área ou função voltada especificamente para o fomento da cultura da ética e do cumprimento da integridade, agindo pela formulação, disseminação para a garantia de políticas…

Transparência através do canal de denúncias fortalece as ações de prevenção à fraude!

Como já comentamos em outros artigos, as corporações, mais do que nunca, necessitam contar com um robusto programa de compliance e prevenção de fraudes, onde um dos quesitos mais importante é o canal de denúncias. Isto fica claro quando verificamos o resultado de uma pesquisa realizada pela Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) em 2012,…

Controle Interno em Instituições Públicas e Governamentais

É interno o controle realizado pelo próprio órgão executor no âmbito de sua própria Administração exercido de forma adequada, capaz de propiciar uma razoável margem de garantia de que os objetivos e metas serão atingidos de maneira eficaz, eficiente e com a necessária economicidade (Ex. Sistema de Controle interno, Auditoria Interna, Controladoria Municipal). O Sistema…

Processos corporativos de prevenção de fraudes no Brasil são insuficientes

No mês de fevereiro passado, a empresa Kroll publicou o seu Relatório Global de Fraude e Riscos 2016/17. Resultado de uma pesquisa realizada com 545 executivos seniores em todo o mundo. Alguns pontos desta pesquisa me chamaram atenção. Uma delas é a constatação do que já sabia sobre o crescimento da incidência de fraudes de…